福建省共134家商业银行，其中厦门国际银行、厦门银行、福建海峡银行等35家银行有债券发行。本文从股权结构与变更、网点与对外投资布局、资产负债结构、盈利状况、资产质量等方面梳理了福建区域主要的三家商业银行：厦门国际银行、厦门银行、福建海峡银行。
3.1厦门国际银行
厦门国际银行成立于1985年8月，是中国第一家中外合资银行。第一大股东为福建省福投投资有限责任公司，持股比例11.82%，前十大股东包含9家国有企业，持股比例为47.67%，在福建、北京、广东、上海设有分支机构。2022年总资产1.09万亿，位居福建城商行第一，资产增速为8.04%。资产端贷款占比55.7%，较上年提升34bp，金融投资占比28.0%，较上年提升22bp，负债端存款占比69.93%。贷款中公司贷款占比69.48%、个人贷款占比30.52%，存款主要为公司存款，占比70.35%。2022年厦门国际银行资本充足率为11.69%，当年计提减值准备50.1亿元，占营业收入的29%，不良率为1.26%。
厦门国际银行成立于1985年8月，总部位于厦门，是中国第一家中外合资银行，于2013年由中外合资银行改制为中资商业银行，通过全资子公司厦门国际投资有限公司持有集友银行 69.63%的股份，持有澳门国际银行股份有限公司49.04%的股份。厦门国际银行坚持“国际化”的战略定位，协同港澳附属机构形成“以内陆为主体，以港澳为两翼”的战略布局，两家附属机构提供境内外联动业务支持。
从股权结构上看，厦门国际银行的第一大股东为福建省福投投资有限责任公司，持股比例达11.82%，无控股股东。前十大股东包含9家国有企业、1家民营企业，其持股比例分别为47.67%、2.87%。
对外投资来看，厦门国际银行对外投资公司共4家。对外投资区域分别为香港（1家）、天津（1家）、福建（2家）；按对外投资行业划分，福建国际银行投资公司的类型为金融类（2家），房地产（1家）、制造业（1家）。
从分支行与网点布局来看，厦门国际银行在4省市共设有96家分支机构及网点。其中域外网点覆盖北京、广东、上海48家。省内网点主要分布在厦门（18家），福州（16家），其余地市网点数量均低于5家。
从资产增速角度来看，自2021年起，总资产增速逐渐回升，2022年资产增速为8.04%，总资产规模10881亿元，位居福建省城商行第1位，居于全国城商行第8位。
拆解资产负债结构来看，资产配置以贷款和投资资产为主，同业资产占比较低，2022年厦门国际银行资产投向中金融投资占比28.0%，较21年上升21bp，信贷占比55.7%，较21年上升了34bp，现金类资产占比较21年下降了1.12pct.负债端中存款占比69.9%，较21年下降了2.44pct。
从信贷结构来看，厦门国际银行贷款主要投向港澳台、江浙、京津冀、福建、广东等经济较发达地区。其中公司类贷款占比69.5%，个人贷款占比30.5%。从贷款集中度来看，2022年单一最大客户贷款、最大十家客户贷款占资本净额的比例分别为3.1%、17.19%。从存款结构来看，公司类存款占比70.35%，个人存款占比26.63%。
个人贷款来看，经营性贷款、消费贷款、住房贷款、信用卡贷款占比分别为48.2%、34.6%、16.4%、0.8%。公司贷款来看，前五大行业分别为批发和零售业、租赁和商务服务、房地产、水利等、金融业，占比分别为26.9%、14.5%、11.6%、10.6%、9.3%。
厦门国际银行通过增资扩股推动资本实力提升。2016年12月，厦门国际银行实施增资扩股，其中20亿元计入股本，76亿元计入资本公积；2020年12月，厦门国际银行实施新一轮增资扩股，共募集资金48.74亿元；2021年11月，厦门国际银行通过资本公积转增股本的方式，股本总额提升27.74亿元至120.22亿元；2022年9月，厦门国际银行通过资本公积转增股本，股本提升至138.25亿元；2023年3月，厦门国际银行增资扩股2.63亿股，募集资金10.94亿元，股本提升至140.88亿元。
从资本充足率角度来看，2022年资本充足率下降至11.69%，较21年下行4bp，核心一级资本充足率为9.03%，较21年下行41bp，目前厦门国际银行存续50亿永续债和120亿二级资本债。从净息差角度来看，厦门国际银行2022年净息差为1.26%，较上年下降20bp。
2022年计提50.1亿元减值准备，占营业收入比重的29%。2022年厦门国际银行营业收入为171.3亿，同比增速2%，净利润58.8亿，同比增速1.36%；2022年厦门国际银行计提减值准备50.1亿元，占当年营业收入比重的29%，较上年下滑2.5pct。
不良核销&拨备计提。厦门国际银行加大了不良贷款处置力度，2020—2022年分别核销不良贷款10.54亿元、43.33亿元和60.76亿元，2022年不良贷款率为1.26%，较上年末上升20bp，不良贷款主要集中在批发和零售业、制造业等行业，2022年拨备覆盖率为168%，较上年下降33pct。
3.2厦门银行
厦门银行成立于1996年11月，是大陆首家具有台资背景的城市商业银行。前三大股东分别为金圆投资集团、富邦金控、北京盛达兴业房地产，其中富邦金控持有富邦华一银行42.09%的股权和厦门银行18.03%的股权。网点分布来看，厦门银行现有117家网点，其中厦门39家，福州17家，异省分支机构12家，均分布于重庆。2022年厦门银行资产端贷款占比52.3%，较上年提升86bp，金融投资占比27%，较上年下降1.36pct，负债中存款占比59.75%。贷款端结构来看，公司贷款占比51.7%，以批发零售、制造业为主，存款端公司存款占比56.2%，保证金存款占比较高。2022年资本充足率为13.76%，净息差为1.53%，当年计提拨备13.11亿元，占营业收入的22.24%，不良贷款率为0.86%，较上年下降5bp，拨备覆盖率为387.93%，较上年提升17.29pct。
厦门银行是大陆首家具有台资背景的城市商业银行，也是福建省首家上市城商行。近年来引导更多的信贷资源向制造业、普惠金融、科技创新、绿色发展等重点领域倾斜，在房地产等风险领域贷款占比不高。作为区域性城市商业银行，厦门银行经营范围覆盖福建省内和重庆市，同时依托台资股东背景逐步形成了两岸金融平台的特色经营。
从股权结构上看，前三大股东分别为金圆投资集团、富邦金控、北京盛达兴业房地产，其中富邦金控持有富邦华一银行42.09%的股权和厦门银行18.03%的股权。前十大股东包含4家国有企业、6家民营企业，持股比例分别为27.25%、43.85%。2022年7月，厦门金圆投资集团有限公司受让厦门市财政局所持有的全部股份，成为厦门银行的第一大股东。
对外投资来看，厦门银行对外投资公司共2家。具体来看，厦门银行持有福建海西金租69.75%的股份；持有中国银联0.39%的股份。
从分支行与网点布局来看，厦门银行现有117家网点，其中厦门39家，福州17家，异省分支机构12家，均分布在重庆。
从资产增速角度来看，厦门银行2022年资产增速达12.66%，总资产达3712亿元，位居福建省第2。
拆解资产负债结构来看，厦门银行信贷净额占资产总额的比重持续上升，2022年资产投向中信贷占比52.3%，较21年上升了86bp，金融投资占比27%，较21年下降了1.4pct，投资结构向标准化债券投资倾斜，非标资产投资规模收缩。负债端中存款占比59.8%，较21年下降了83bp。
从信贷结构来看，公司类贷款占比51.7%，个人贷款占比38.3%。截至2022年末，单一最大客户贷款、最大十家客户贷款占资本净额的比例分别为4.62%、24.88%，厦门银行在厦门地区发放的贷款及垫款余额占比46%。从存款结构来看，公司类存款占比56.2%，个人存款占比27.0%，其余为保证金存款等。
从个人贷款来看，经营性贷款、消费贷款、住房贷款占比分别为53.4%、10.2%、36.4%。从公司类贷款结构来看，前五大行业分别为批发和零售业、制造业、租赁和商业服务、建筑业、房地产，占比分别为23.2%、20.0%、14.0%、11.8%、8.1%。
厦门银行数次增资扩股。2008年，厦门银行引进富邦银行作为战略投资者，2018年11月，富邦金控受让富邦银行所持有的厦门银行19.95%的股份，成为厦门银行的第二大股东。2020年10月，厦门银行在上海证券交易所上市，股本增至26.39亿元。2022年7月，厦门金圆集团受让厦门市财政局股份，成为厦门银行的第一大股东。
从资本充足率角度来看，目前厦门银行存续60亿永续债和45亿二级资本债， 2022年核心一级资本充足率为9.5%，资本充足率为13.76%。从净息差角度来看，2022年厦门银行净息差为1.53%，较上年下行9bp。
2022年营业收入59.0亿元，计提13.11亿元减值准备。从营业收入角度来看， 2022年厦门银行营业收入增速达10.89%，2022年计提减值准备达13.11亿元，占当年营业收入比重的22.24%。
信贷资产质量方面，2022年厦门银行不良贷款率为0.86%，较上年下降5bp，不良贷款率较高的行业为文化体育业及房地产业，2022年不良贷款率分别为7.17%和4.81%；2022年拨备覆盖率为387.9%，较2021年提升17.3pct。
3.3福建海峡银行
福建海峡银行成立于1996年12月，业务范围覆盖福建各地级市以及浙江温州。第一大股东为福州市投资管理有限公司，持股比例达14.33%，前十大股东包含3家国企。从网点布局来看，福建海峡银行省内网点主要分布于福州（52家）、泉州（5家），其余地市网点数量均低于5家。资产端贷款占比54.03%，较上年提升2.39pct，金融投资占比33.71%，较上年下滑1.59pct，负债端结构优化市场融资金降低，存款占比提升至70.0%。贷款结构来看，公司类贷款占比52.51%，以制造业、批发零售为主，公司类存款占比71.65%。2022年资本充足率为11.39%，净息差为1.99%，计提减值24.0亿元，占营业收入的49.1%。
福建海峡银行成立于1996年12月，业务范围覆盖福建各地级市以及浙江温州。
从股权结构上看，福建海峡银行的第一大股东为福州市投资管理有限公司，持股比例达14.33%。前十大股东包含3家国有企业与5家民营企业，其持股比例分别为25.21%、21.5%。
从分支行与网点布局来看，福建海峡银行在福建9地市和温州设立营业网点79家。其中，省内网点主要分布在福州（52家）、泉州（5家），其余地市网点数量均低于5家。
从资产增速角度来看，福建海峡银行总资产保持稳定增长。2022年总资产2252亿，位居福建第三，资产增速为11.9%。
拆解福建海峡银行资产负债结构来看，2022年资产投向中信贷占比54.0%，较21年上升2.4pct，金融投资占比33.7%，较21年下降1.6pct，金融投资主要以债券、信托及资管计划为主。负债端中存款占比70.0%，较21年上升3.9pct，福建海峡银行主动压降市场融入资金在负债总额的比重，市场融入资金占比有所下降。
从信贷结构来看，公司类贷款占比52.5%，个人贷款占比40.3%。从贷款集中度来看，截至2022年末，单一最大客户贷款及最大十家客户贷款占贷款净额的比例分别为4.5%及32.5%。从存款结构来看，公司类存款占比71.65%，个人存款占比28.35%。
从个人贷款结构上看，福建海峡银行经营贷款占比较高，占比76%。公司类贷款结构来看，福建海峡银行投放的前五大行业分别为制造业、批发和零售、房地产、建筑业、租赁和商务服务，占比分别为27.1%、26.4%、12.5%、10.6%、6.6%。
2019年11月，福建海峡银行采用定向增发的方式向原有13家股东以及新增的8家股东，共募集资金32.37亿元，其中13.00亿元计入股本。截至2023H1，福建海峡银行实收资本56.34亿元。
从资本充足率角度来看，2022年福建海峡银行核心一级资本充足率为8.7%，资本充足率为11.39%。从净息差角度来看，2022 年福建海峡银行净息差有所收窄，为1.99%。
2022年减值准备计提金额占当年营业收入的49.07%。从净利润的角度来看，2022年福建海峡银行净利润增速下降，为16.0%。当年福建海峡银行计提减值准备达24.0亿元，占营业收入比重的49.1%。
从不良率和拨备覆盖率来看，福建海峡银行2022年不良率为1.33%，较上年下降2bp，拨备覆盖率为191.8%，较上年下降3.9pct。